Jak mohou dotace ACA prospěch starším důchodcům

Obsah:

Jak mohou dotace ACA prospěch starším důchodcům
Jak mohou dotace ACA prospěch starším důchodcům

Video: Jak mohou dotace ACA prospěch starším důchodcům

Video: Jak mohou dotace ACA prospěch starším důchodcům
Video: Hypotéky na pokraji krize - Jiří Pathy 2024, Březen
Anonim

V nedávném příspěvku jsem diskutoval o některých obrovských daňových výhodách spojených s předčasným odchodem do důchodu. Toto sledování se zabývá dalším aspektem daňového řádu, který je velmi příznivý pro starší důchodce: subvence ACA.

Je to často levný životní styl, který umožňuje lidem včas odejít do důchodu a využívat nízké daně při odchodu do důchodu. To je z nich také hlavní kandidáti na zákon o cenově dostupné péči (ACA) - známý také jako Obamacare - dotace.
Je to často levný životní styl, který umožňuje lidem včas odejít do důchodu a využívat nízké daně při odchodu do důchodu. To je z nich také hlavní kandidáti na zákon o cenově dostupné péči (ACA) - známý také jako Obamacare - dotace.

Tento příspěvek byl plánován před volbami; od té doby byl samozřejmě zvolen prezidentem Donald Trump. To má potenciální vliv na všechno, co dnes v tomto článku pokrývám.

Nejdůležitější prioritou (v oblasti reformy zdravotní péče), kterou zvolila prezidentka Trumpa, je úplné zrušení Obamacare. Která kampaň slibuje, že bude následovat, a jak efektivní bude při plnění svých cílů, je neznámý. Proto se dnes soustředíme na zákon, jak je v současné době napsán a jak je stále platný. Určitě budu sledovat s velkým zájmem a plánuji napsat aktualizaci týkající se případných změn.

Co jsou ACA subvence a kdo se kvalifikuje?

Existují dva různé typy dotací ACA, z nichž každý pracuje různými způsoby, jak řídit náklady na zdravotní péči pro rodiny s nízkým až středním příjmem.

The První druh dotace, daňový zápočet, omezuje částku, kterou domácnosti platí na pojistné. The druhý typ dotace vyhrazené pro osoby s velmi nízkými příjmy jsou snížením nákladů, které omezují výdaje na zdravotní péči. To má dopad na věci jako odpočitatelné, splátky nebo spoluúčasti.

Příbuzný: Jak důležité je, aby Early důchodci splatili své hypotéky jako první?

Mějte na paměti, že obě dotace jsou založeny na ročním příjmu domácností. Aktum se neposkytuje. Proto mohou oba tyto dotace těžit z předčasných důchodů s nízkým uznaným příjmem, bez ohledu na to, kolik bohatství se akumulují.

Vedle příjmů existují i další faktory, které určují, kdo má nárok na dotace ACA. Úplné požadavky na způsobilost naleznete zde.

Čísla, která určují způsobilost

Existují dvě klíčová čísla týkající se příjmů, které potřebujete vědět, abyste zjistili, zda máte nárok na dotace v rámci ACA. První je příjmy domácnosti, kvantifikovaný v zákoně modifikovaným upraveným hrubým příjmem (MAGI). Druhá je více MAGI na federální hranici chudoby (FPL).

Váš MAGI zahrnuje příjmy ze zisku. Zahrnuje také zdanitelné úroky, důchod, anuitu, rozvody IRA, dávky sociálního zabezpečení, běžné dividendy a výnosy z pronájmu nemovitostí. MAGI není zahrnují základy zdanitelných investic, výběry z Roth IRA nebo hotovost z úspor.

Jak bylo vysvětleno v předchozím článku o daňových výhodách předčasného odchodu do důchodu, mají předčasné důchodové pojištění jedinečnou pozici. Mají velkou kontrolu nad tím, jak uznávají svůj příjem. Toho lze dosáhnout použitím různých kombinací penzijních a zdanitelných účtů, které omezují jejich daňové zatížení.

Tyto stejné strategie lze použít k tomu, aby MAGI zůstala nízká, aby maximalizovala dotace ACA. Tím omezit náklady na zdravotní péči.

Čísla 2016 FPL použitá k určení 2017 ACA dotace jsou následující:

  • 11 880 USD pro jednotlivce
  • $ 16,020 pro rodinu 2
  • $ 20 160 pro rodinu 3
  • $ 24,300 pro rodinu 4
  • $ 28,440 pro rodinu 5
  • $ 32,580 pro rodinu 6
  • 36 730 dolarů pro rodinu 7
  • $ 40,890 pro rodinu 8

Dokud bude váš MAGI mezi 100% a 400% FPL pro danou velikost domácnosti, získáte nárok na dotace na zdravotní pojištění v rámci ACA. Pokud žijete ve státech, které rozšířily Medicaid a vy děláte méně než 138% FPL, získáte nárok na Medicaid založený pouze na vašem příjmu. (Medicaid je kombinovaný stát a federální program na pomoc osobám s velmi nízkými příjmy a zdroji.)

Ve státech bez rozšíření Medicaid bude nárok na dotace podle zákona s jednotlivci s MAGI mezi 100 a 400% FPL (11 880 dolarů - 47 520 dolarů) nebo rodina 4 s MAGI mezi 100 a 400% FPL (24 300 až 97 200 dolarů). Ve státech, které rozšířily Medicaid, by byla nižší hranice pro získání dotací 16,394.40 dolarů (138% FPL) pro jednotlivce nebo 33.534 dolarů (138% FPL) pro domácnost čtyř. Horní hranice jsou stejné bez ohledu na to, kde žijete.

Dotace "Skalní útesy" a daňový zápočet Premium

Blog pro předčasný odchod do důchodu, Root of Good, nabízí další vysvětlení dolních konců (<100% FPL) a horních konců (> 400% FPL) "subvenčních útesů." Když MAGI padne nebo přechází, účinky na volbu zdravotní péče na dolním konci a náklady na obou koncích.

Tato koncepce útesů je velmi důležitá. Může to být také obtížné, neboť vaše dotace z roku 2017 je založena na tom, co vyděláte v roce 2017, ne to, co jste vydělali v roce 2016. Proto je třeba pečlivě odhadnout budoucí výdělky s přesností a pozorně sledovat příjmy těch, kteří se nacházejí v blízkosti těchto "útesů."

Na spodním konci byste s největší pravděpodobností chtěli zajistit, aby váš MAGI byl v závislosti na vašem bydlišti alespoň 100-138% FPL. Neudělit to může mít dva negativní důsledky.Každý z těchto problémů by se měl poměrně snadno vyhnout tomu, aby se pro předčasné důchodce buď vydělávalo z malého množství příjmu, nebo robilo konverze Roth IRA na zvýšení MAGI.

Čím je zřejmé, že mít velmi nízkou MAGI vás zavedou do Medicaidu. To je nežádoucí pro většinu dospělých, kteří si mohou dovolit soukromé pojištění, protože mnoho poskytovatelů nepřijímá pacienty s Medicaidem. To účinně omezuje výběr poskytovatelů zdravotní péče.

Existuje také méně zřejmý důvod být opatrný, pokud jde o udržování MAGI nad dolním koncem útesu. Představte si scénář, kdy se zapíšete do plánu na začátku roku a očekáváte, že bude dotován. Do konce roku však společnost MAGI nesplňuje minimální požadavky na získání dotace. Byl byste na háku za plné náklady na zakoupený pojistný plán. Nemůžete se zpětně zapsat do společnosti Medicaid, přestože by vás velmi nízký příjem kvalifikoval.

Na horním konci je "útes" trochu intuitivnější. Pokud Vaše MAGI překročí 400% FPL, již se nebudete moci ucházet o dotace. Dokud jste pod horní hranicí pro získání dotací ACA, máte jistotu, že nebudete platit více než 9,69% svého MAGI v pojistném na zdravotní pojištění. Prémiový daňový kredit by pokryl všechny dolarové částky, které jsou vyšší než tento limit.

Zdroj: Jak získat přístup k tradičním fondům při předčasném odchodu do důchodu

Přechod na útes by mohl mít zásadní důsledky, zejména pro ty, kteří žijí ve státech s vysokými náklady na zdravotní pojištění. Vzhledem k tomu, že daňový kredit Premium je úplně zrušen pro osoby s MAGI nad 400% FPL, na horním konci neexistuje žádný limit, který by mohli platit za pojistné na zdravotní pojištění. Z toho důvodu, kdy by jenom 1 dolar příliš - a ztráta daňového kreditu - by to mohlo skutečně stát tisíce dolarů v nadměrném pojistném na zdravotní pojištění.

Použití kreditního zápočtu Premium k omezení pojistného

Dokud je MAGI udržován mezi horním a dolním limitem, může být daňový kredit Premium využíván pro dva účely.

Přinejmenším udržet MAGI pod 400% FPL může domácnost omezit maximum, které budou platit za pojistné na zdravotní pojištění. Tím, že udrží MAGI co nejblíže spodnímu limitu 100-138% FPL, skorý důchodce může optimalizovat úvěr a minimalizovat částku, kterou zaplatí za pojistné na zdravotní pojištění. Graf níže, který byl převzat ze společnosti Kaiser Family Foundation, ukazuje maximální procento příjmů osoby, které bude člověk povinen zaplatit, na základě toho, jaký je jejich příjem jako násobek FPL. Každá částka nad strop by byla pokryta daňovým zápočtem.

Image
Image

Použití snížení nákladů na sdílení nákladů za účelem minimalizace nákladů na zdravotní péči

Druhá dotace ACA je dotace na snižování sdílení nákladů. Toto je vyhrazeno pro osoby s nižšími příjmy, které se pohybují od 100 do 250% FPL. K získání nároku na tuto dotaci musí být domácnost zapsána do "stříbrného" plánu.

Dotace na sdílení nákladů poskytuje slevu, která pomáhá domácnostem s nízkými příjmy platit za odpočitatelné, splátky a spoluúčasti. Za normálních okolností plány na úrovni "Silver" zaplatí 70% nákladů na zdravotní péči, přičemž ostatní 30% nákladů pokrývá enrollee. Tato dotace může snížit částku vyplacenou jednotlivcem až na 6% nákladů, přičemž dotace pokryje až 24%. To může znamenat značné úspory - až 80% výdajů za volné místo - pro ty s nejnižšími příjmy.

Následující graf, který je také převzat ze společnosti Kaiser Family Foundation, ukazuje důsledky dotace na snižování sdílení nákladů na zvýšení pojistně-matematické hodnoty a skutečných dolarových limitů na každoroční náklady z těch, které ji obdrží.

U osob s MAGI mezi 100-200% FPL může být tato dotace velká. Pro osoby s MAGI v rozmezí 200-250% je výhoda méně cenná, než je úplné vyřazení pro osoby s MAGI> 250% FPL.

Image
Image

Uvedení všech dohromady

Americký daňový zákoník je pro předčasné důchodce velmi příznivý. ACA je rozšířením daňového řádu, který také těží z předčasných důchodců s nízkými příjmy. Dřívější důchodci mohou využívat své neobvyklé situace, aby při své kariéře a při odchodu do důchodu platili nižší daně. Stejně tak mohou využívat ACA ve svůj prospěch tím, že využijí dotace poskytnuté za účelem omezení nákladů na zdravotní péči, dokud nebudou mít nárok na Medicare.

V nejhorším scénáři mohou bývalí důchodci omezit svůj uznaný příjem (definovaný společností MAGI) na 400% FPL. To bude omezovat částku, kterou mohou být povinni platit za pojistné na zdravotní pojištění.

To samo o sobě představuje obrovský přínos pro ty, kteří žijí z rozpočtu, zejména proto, že inflace ve výdajích na zdravotní péči pravidelně překonala obecnou míru inflace. Bez této stropy mohou náklady na zdravotní péči rychle narůstat na nepřiměřenou úroveň rozpočtu předčasného důchodce nebo vyhlazovat své úspory.

Jste brzký důchodce, který se snaží optimalizovat zákon na zaplacení minimálních nákladů na zdravotní péči? To může být dosaženo tím, že se MAGI udržuje mezi 100-250% FPL. To znamená, že domácnost platí jak pro dotace na sdílení nákladů, tak pro podstatnější daňový kredit Premium. Pokud tak učiníte, výrazně snížíte výdaje na zdravotní péči tím, že budete omezovat jak pojistné na zdravotní pojištění, tak i výdaje mimo kapesní.

Je důležité si uvědomit, že klíčovým faktorem, který určuje dotace ACA, je příjem v poměru k úrovni chudoby. Schopnost získat peníze z úspor, účty společnosti Roth IRA nebo základu ze zdanitelných investic umožňuje kreativitu při vytváření peněžních toků, které umožňují utrácet více než tyto částky bez uznání vysokých příjmů zachycených v programu MAGI.

Doporučuje: