Jak dlouho byste měli uchovávat daňové záznamy?

Obsah:

Jak dlouho byste měli uchovávat daňové záznamy?
Jak dlouho byste měli uchovávat daňové záznamy?

Video: Jak dlouho byste měli uchovávat daňové záznamy?

Video: Jak dlouho byste měli uchovávat daňové záznamy?
Video: ZEITGEIST: MOVING FORWARD | OFFICIAL RELEASE | 2011 2024, Březen
Anonim

Snažím se být minimalistou.

Nepořádek, ať už je to fyzický majetek (věci), elektronická nepořádek (e-maily, soubory, RSS atd.), Nebo starodávné papírování dokážou zamlžovat moje mysl a opravdu mě vážně váží. To je důvod, proč nedávný čtenářský dotaz od "Stacey C" skutečně rezonoval se mnou,

"Za posledních 7 let jsem zhromažďoval daňové přiznání a nemám pocit, že bych je nechal kolem. Ale bojím se, že se jich zbavím pro účely auditu. Poskytuje IRS doporučení ohledně toho, jak dlouho se mají uchovávat daňové záznamy a jaký je váš názor na to, jak dlouho byste měli uchovávat daňové záznamy?"

Skvělá otázka, Stacey.

IRS má doporučení ohledně toho, jak dlouho se mají vést daňové záznamy. V něm odkazují na "dobu omezení", která je podobná "statutu omezení", kterému je mnoho lidí obeznámeno. Je to v podstatě doba, ve které může být proti vám podána žaloba nebo nárok (tj. Audit). Je to také důležité, pokud potřebujete změnit výnos, jelikož se na to vztahuje i doba omezení.
IRS má doporučení ohledně toho, jak dlouho se mají vést daňové záznamy. V něm odkazují na "dobu omezení", která je podobná "statutu omezení", kterému je mnoho lidí obeznámeno. Je to v podstatě doba, ve které může být proti vám podána žaloba nebo nárok (tj. Audit). Je to také důležité, pokud potřebujete změnit výnos, jelikož se na to vztahuje i doba omezení.

Obecně platí, že IRS má 3 roky poté, co byl podán návrat k zahájení auditu. Existuje však řada výjimek z tohoto pravidla. Vypustím tyto výjimky v následující tabulce:

Jestli ty: Poté udržujte daňové záznamy pro:
Zadejte výpis a níže uvedené situace se na vás nevztahují. 3 roky
Podat žalobu na ztrátu z bezcenných cenných papírů nebo odečtení špatného dluhu. 7 let
Nezaznamenávejte příjem, který byste měli vykazovat, a to je více než 25% hrubého příjmu, které jste zaznamenali při návratu. 6 let
Podat podvodný výnos. Bez omezení
Nenahrávejte návrat. Bez omezení
Po podání přihlášky podáte nárok na úhradu nebo vrácení peněz. Za 3 roky nebo 2 roky po zaplacení daně bylo zaplaceno

Stojí za to poznamenat, že to neznamená pouze daňové přiznání - to znamená všechny podpůrné daňové dokumenty, které s ním souvisejí. To zahrnuje, ale není omezeno na:

  • Formy příjmů: W-2, 1099, K-1, atd.
  • Investiční záznamy: 1099, atd.
  • Daň z nemovitosti a úroky z hypotéky
  • Dokumentace cenově příznivé péče: 1095, 8965
  • Záznamy o výdajích (podívejte se na novou daňovou příručku týkající se zdanění ekonomiky IRS, která vám pomůže v této oblasti)
  • Dary příjmu
  • Dokumentace pro odchod do důchodu: 1099-R, 5498, 8606, atd.

Statut omezování se může lišit také státem!

Aby se věci ještě komplikovaly, řada států má stanovení omezení, která se liší od pravidel IRS za 3 roky pro zvýšení auditu:

  • Arizona, Kalifornie, Colorado, Kentucky, Michigan, Ohio a Wisconsin: 4 roky od data podání vašeho výkazu nebo datum splatnosti, podle toho, co nastane později, posoudit dodatečné závazky.
  • Kansas: 3 roky po nejnovější z: 1) data podání původního výkazu; 2) datum původního vrácení; nebo 3) datum zaplacení daně splatné při vrácení. Daně lze také posoudit do 1 roku po podání změněného výkazu, pokud jsou podány později než výše uvedené data.
  • Louisiana a Nové Mexiko: 3 roky od 31. prosince roku jsou splatné vaše daně.
  • Minnesota: 3,5 roku od data podání nebo data splatnosti, podle toho, co nastane později.
  • Montana: 5 let od data podání nebo data splatnosti, podle toho, co nastane později.
  • Oregon: 3 roky od data podání.
  • Tennessee: 3 roky od data podání nebo data splatnosti, podle toho, co nastane později, pokud nepožádáte o vrácení peněz (v tom případě je to 3,5 roku) nebo IRS změní váš federální výnos (v tomto případě je to 5 let).

Moje stanovisko o tom, jak dlouho si uchovat daňové záznamy

Mám tendenci chybět na straně opatrnosti, pokud jde o daňové záležitosti. Neexistuje žádné omezení, jak dlouho může IRS nebo jakýkoli jiný stát iniciovat audit, pokud se domnívá, že podal podvodný výpis (nebo vůbec neposkytl). V takovém případě je pak 3letá lhůta v podstatě nesmyslná, že? A pokud jste se před čtyřmi lety zbavili vašeho 7letého daňového přiznání, je to pravděpodobně někde v trávicím dutině červu - a nemáte žádnou dokumentaci, která by se vám při auditu mohla podepřít.

Jistě, může to být nepravděpodobné IRS nebo stát provede audit po uplynutí typické lhůty omezení, nicméně to mohl stále dochází.

Takže moje doporučení by bylo, že byste měli své daňové doklady uchovávat na dobu neurčitou. Můžete to udělat tak, že budete uchovávat digitální záznamy všeho (plus papírové záznamy standardních 3 let, v případě, že je požadována původní dokumentace). Nejlepší způsob, jak to udělat, je jednoduše mít daňový adresář v úložišti cloud (Disk Google zdarma) za každý rok a skenovat (nebo stahovat z online účtů) a nahrát celou dokumentaci do složky daného roku. To současně slouží 4 účelům pro vás:

  1. Umožňuje vám skartovat veškerou papírovou dokumentaci po uplynutí 3 let, aniž byste se obávali, že nebudete mít žádnou dokumentaci, pokud se dostanete k auditu.
  2. Odstraňuje nepořádek, pokud jste opatrní jako já.
  3. Umožňuje vám později prověřit svou historii příjmů pomocí online výkazů sociálního zabezpečení (aby se ujistil, že jejich zaznamenaný příjem na účtu SSA.gov odpovídá vašemu skutečnému příjmu a nedojde ke krátkodobým změnám v budoucích platbách). Kromě toho, vidět vaši historii příjmů v průběhu času je tak docela v pohodě.
  4. Pokud je v oblaku, nemůže být zničen požárem, záplavou nebo jinou přírodní katastrofou. A je méně pravděpodobné, že bude odcizena krádeží.

Čtenáři: jak dlouho uchováváte daňovou dokumentaci?

Doporučuje: