Výhody a nevýhody příspěvků po zdanění 401k

Obsah:

Výhody a nevýhody příspěvků po zdanění 401k
Výhody a nevýhody příspěvků po zdanění 401k

Video: Výhody a nevýhody příspěvků po zdanění 401k

Video: Výhody a nevýhody příspěvků po zdanění 401k
Video: 5 Ways To Promote And Grow Your Blog 2024, Březen
Anonim

Po zdanění příspěvky 401 (k) nejsou pro většinu lidí známé, protože zaměstnavatelé obvykle nenabízejí možnost. Ale někteří zaměstnavatelé, a po zdanění 401 (k) může získat na popularitě.

Byli jsme inspirováni k napsání tématu na základě následující otázky od čtenáře jménem Josh:
Byli jsme inspirováni k napsání tématu na základě následující otázky od čtenáře jménem Josh:

"Právě jsem tento týden zahájil novou práci a na informačním listu 401 (k) jsem si všiml, že existuje sloupec s dodatečnými příspěvky po zdanění, které můžete vyčíslit nad limit příspěvku ve výši 18 000 Kč (V mém případě to je 20 dolarů k). Po vyčerpání Roth IRA, Roth 401 (k) a HSA by bylo lepší dát peníze do mého 401 (k) po zdanění než do účtu pro makléře? Jak se s těmito penězi zachází jinak než s běžnými příspěvky Roth 401 (k)? Vypadá to, že teď je převést tyto peníze na Roth IRA …"

To je skvělá otázka a rychlá - ale neprůkazná odpověď je - to záleží! Pro Josha je nepravděpodobné, že bude moci kdykoli převést své příspěvky po zdanění 401 (k) na Roth IRA, ale pojďme se podívat na hlavní body možnosti po zdanění.

Co jsou po zdanění 401 (k) Příspěvky?

Pohledávky po zdanění 401 (k) jsou přesně to, co název znamená - 401 (k) příspěvky, které zaměstnanec vyplácí bez nároku na daňové odpočty.

Zde je návod, jak to funguje: Podle stávajících předpisů může zaměstnanec přispět až 18 000 dolarů z příjmů před zdaněním zaměstnavateli sponzorovaným plánem 401 (k) (24 000 USD, pokud máte věk 50 let nebo starší). Nicméně, maximální částka, kterou může každý přispět ke všem plánům odchodu do důchodu, je 53 000 dolarů (nebo 59 000 dolarů, pokud máte věk 50 let nebo starší).

Pokud uvážíme pouze zaměstnance, kteří jsou mladší než 50 let, znamená to, že i po provedení maximálního povoleného příspěvku ve výši 18 000 dolarů existuje ještě potenciál přispět dodatečným 35 000 dolary do vašeho plánu 401 (k). IRS to dovoluje s určitými omezeními, ale poměrně málo zaměstnavatelů to nabízí.

Jedno z hlavních omezení - a důvod, proč není populárnější - spočívá v tom, že dodatečné příspěvky nad 18 000 dolarů nejsou daňově odpočitatelné. Mnoho daňových poplatníků ztrácí zájem o příspěvek na penzijní plán, pokud tak neučiní.

Proč byste mohli po zdanění přispět 401 (k)

Přestože nemůžete odečíst příspěvky za částku vyšší než 18 000 dolarů, může mít zisk po zdanění ještě velký smysl. Jakmile jsou dodatečné příspěvky přidány do vašeho plánu 401 (k), akumulují příjmy z investic do daňového odloženého základu, stejně jako fondy v jakémkoli jiném typu odloženého penzijního plánu.

Kromě toho přispět maximální částkou 53 000 dolarů k vašemu plánu 401 (k) je téměř trojnásobek obvyklého limitu 18 000 dolarů. To vám umožní shromáždit mnohem více peněz před odchodem do důchodu. A pokud plánujete odchod do důchodu před dosažením 65 let, příspěvky po zdanění umožní, aby se to stalo mnohem rychleji.

Je tu úlovek. Výnosy z příspěvků po zdanění, stejně jako všechna rozdělení z před zdaněním, jsou zdaněny jako běžný příjem. Pokud by peníze byly investovány do zdanitelného účtu, většina, ne-li všechny zisky, by byly zdaněny na nižší sazbě spojené s dlouhodobými kapitálovými zisky. Existuje však ještě další výhoda, která by mohla přispět k příspěvkům po zdanění 401 (k) neodolatelné.

Roth IRA Rollover

To by mohlo být pravděpodobně zlatá husa celého uspořádání. Vzhledem k tomu, že vaše příspěvky přesahující 18 000 dolarů jsou provedeny na základě po zdanění, můžete převést neodpočítatelnou část vašeho 401 (k) na Roth IRA … a učinit tak, aniž by vznikl závazek daně z příjmu na konverzi!
To by mohlo být pravděpodobně zlatá husa celého uspořádání. Vzhledem k tomu, že vaše příspěvky přesahující 18 000 dolarů jsou provedeny na základě po zdanění, můžete převést neodpočítatelnou část vašeho 401 (k) na Roth IRA … a učinit tak, aniž by vznikl závazek daně z příjmu na konverzi!

Jakmile peníze převedete na Roth IRA, budete přeměňovat budoucí výběry daňově odložené na osvobozeny od daně postavení.

Dokonce aniž bychom se obrátili na kalkulačku, mělo by být zřejmé, že to představuje obrovský nárůst. Představte si, že místo toho, abyste 5,500 dolarů ročně přispěli na Roth IRA (limit příspěvku IRA), přispíváte efektivně až do výše 35 000 USD ročně v příspěvcích po zdanění 401 (k)? Nejen, že budete hromadit jmění, ale opět to vám přinese příjmy bez nároku na daň při odchodu do důchodu.

Doporučené čtení: Jak otevřít a financovat Backdoor Roth IRA

To je ještě lepší než standardní konverze Roth IRA, neboť tato taktika obvykle vyžaduje zaplacení daně z převedené částky. Vzhledem k tomu, že jste nikdy nedostali daňový odpočet na příspěvky po zdanění 401 (k), nebude se na konverzi vztahovat žádná daň.

Služba IRS umožňuje převést částku příspěvků po zdanění 401 (k) na Roth IRA, zatímco částka vašich akumulovaných výnosů z investic a příspěvků 401 (k) předem je převedena na tradiční IRA (Zdroj: Morningstar).

Co o pravidelných příspěvcích Roth 401 (k)?

Omezení pomocí pravidelných příspěvků Roth 401 (k) spočívá v tom, že v kombinaci s příspěvky k vašemu pravidelnému plánu 401 (k) nemůžete přispívat více než 18 000 dolarů ročně celkem. Pomocí příspěvků po zdanění 401 (k) mohou být vaše příspěvky k plánu Roth dramaticky vyšší.

Co jednoduše přispíváte k běžným zdanitelným účtům?

To je jistě rozumný nápad.Ve skutečnosti ještě předtím, než dokonce zvážíte možnost plně využít příspěvků po zdanění 401 (k), měli byste nejprve ujistit, že máte dostatek peněz držených mimo penzijní spoření, abyste získali krátkodobou likviditu, stejně jako pro střednědobé cíle. Mezi tyto cíle patří plány výdajů, které budou muset být financovány před odchodem do důchodu.

Pouze pokud máte dostatečné množství úspor a investic, abyste zvládli tyto výdajové priority, měli byste zvážit vložení dalších peněz do příspěvků po zdanění 401 (k).

Vaše příspěvky po zdanění 401 (k) by měly být něco, co uděláte, až budou splněny všechny ostatní výdaje a důchodové priority. Navzdory zjevným výhodám daňových příjmů a příjmů z daní bez daně byste měli mít vždy dostatek peněz mimo vaše penzijní plány, abyste mohli rychle a snadno přistupovat, pokud budete potřebovat.

Jak po zdanění 401 (k) příspěvky fungují

Ačkoli příspěvky zaměstnanců jsou omezeny na 18 000 dolarů (nebo 24 000 USD) za rok, můžete skutečně přispět až k celkovému maximálnímu plánu - což je méně než 53 000 dolarů nebo 100% vašich skutečných příjmů.

Je důležité si uvědomit, že vkládání příspěvků po zdanění 401 (k) do Roth IRA není v žádném případě automatickým procesem. Zatímco pracujete pro svého zaměstnavatele, přispíváte k vaší 401 (k) za použití příspěvků před zdaněním a po zdanění a oba vydělávají příjmy z investic na základě odložené daně.

Abyste mohli převést vaše příspěvky po zdanění na Roth IRA, musíte se obecně oddělit od svého zaměstnavatele - a to buď odchodem do důchodu nebo odstoupením / ukončením. (Některé společnosti umožňují převrácení v provozu, ale to není běžné. Více informací naleznete níže.) Jakmile uděláte finanční prostředky, bude vám uvolněna, což je obvykle v případě plánů penzijního připojištění sponzorovaných zaměstnavatelem.

Poté budete muset počítat příspěvky po zdanění, které jste učinili v plánu.

Typicky jsou příspěvky před zdaněním a vaše celkové investiční výnosy z plánu 401 (k) převedeny do tradiční IRA, takže bez okamžité daňové povinnosti a finanční prostředky budou nadále odloženy. Vaše příspěvky po zdanění 401 (k) mohou být převedeny do Roth IRA - opět bez daňových důsledků, protože nedošlo k žádnému daňovému odpočtu - a začít platit výnosy z investic bez daně.

Obvykle by měla být nejlogičtější příspěvková sekvence:

  1. Udělat maximální příspěvek před zdaněním, který můžete (nebo přinejmenším postačující k získání maximálního příspěvku zaměstnavatele).
  2. To by mělo zahrnovat maximální příspěvek Roth 401 (k) (abyste mohli využívat bezúplatných příjmů od samého začátku).
  3. Proveďte maximální příspěvek 401 (k) po zdanění.

Vaše příspěvky po zdanění 401 (k) budou zahrnuty do vašeho běžného plánu 401 (k) a výnosy z investic budou vykázány na základě zdanění. Skutečná výhoda se samozřejmě uskuteční, jakmile opustíte zaměstnavatele. Můžete převést příspěvky po zdanění do Roth IRA, kde budou příjmy z investic bez daně.

To bude mít také výhodu v případě, že vezmete některé nebo všechny své 401 (k) peníze přímo po skončení pracovního poměru, než aby jste je převedli na IRA. Vzhledem k tomu, že část vaší distribuce 401 (k) bude tvořena neodpočitatelnými příspěvky po zdanění, nebude tato částka při odstoupení od daně předmětem daně z příjmu.

Existuje zvláštní ustanovení daňového řádu - IRC § 402 (c) (2), který vám umožňuje okamžitě vrátit příspěvky po zdanění, pokud jste v důchodu.

Například pokud máte v době svého odchodu do důchodu vyplaceno 500 000 dolarů z vašeho plánu 401 (k) a 100 000 dolarů z něj představuje příspěvky po zdanění 401 (k), máte možnost obdržet tuto částku příspěvku po zdanění paušální částkou žádné daňové důsledky. Zbývající zůstatek plánu může být převeden do IRA.

Převody v provozu. Jedná se o něco dlouhého záběru, ale pokud váš zaměstnavatel umožňuje provádět převody z vašeho 401 (k) plánu do IRA, můžete začít konvertovat své příspěvky po zdanění 401 (k) na Roth IRA bez ukončení účasti na plánu 401 (k). Většina společností tuto možnost neposkytuje, ani zákonem nevyžaduje, ale rozhodně stojí za to vyšetřovat. Pokud je to možné, můžete okamžitě začít využívat bezúročné investiční příjmy v účtu Roth IRA pro převrácení, než byste čekali, dokud neopustíte společnost.

Jak vědět, pokud váš zaměstnavatel umožňuje po zdanění 401 (k) Příspěvky?

Navzdory skutečnosti, že příspěvky po zdanění 401 (k) jsou povoleny v rámci daňového řádu, zaměstnavatelé nejsou povinni nabízet dávku. Zpráva v Kiplingerově ve skutečnosti poznamenala, že pravděpodobně to dovolí ne více než 10% plánů 401 (k) sponzorovaných zaměstnavatelem.

Pokud si nejste jisti, jestli je váš zaměstnavatel jedním z účastníků, kontaktujte kohokoli v organizaci je kontaktní místo v plánu 401 (k) a začněte klást otázky. Může to být velmi dobře, že to váš zaměstnavatel dovolí, ale nemusí to nutně dělat.

Pokud jim to nenabídnou, možná budete chtít zjistit, zda máte nějaký zájem. Buďte připraveni nejenom vysvětlit, jak program funguje, ale také, jakým způsobem poskytne zaměstnavateli konkurenční výhodu při uchovávání zaměstnanců a při náboru nových talentů. Vzhledem k tomu, že to dovoluje pouze menšina zaměstnavatelů, může to být významný nástroj pro uchovávání a rekvalifikaci, který bude pro zaměstnavatele přínosem.

Další čtení: Kolik byste měl ušetřit na odchod do důchodu

Doporučuje: